提示

确定

系統侦测到您使用旧版浏览器!

系统侦测到您使用旧版浏览器,本站预计于 2018/04/01 停止对 IE 维护与支援,
为加速浏览体验,提供最严密安全防护,建议使用Chrome浏览器,Firefox浏览器或安装QQ浏览器。
温情提示: 如果您使用的是360或QQ等双内核的浏览器,请切换到极速模式,以便于您可以更好的网络体验。

提示

确定

系統侦测到您使用旧版浏览器!

系统侦测到您使用旧版浏览器,本站预计于 2018/04/01 停止对 IE 维护与支援,
为加速浏览体验,提供最严密安全防护,建议使用Chrome浏览器,Firefox浏览器或安装QQ浏览器。
温情提示: 如果您使用的是360或QQ等双内核的浏览器,请切换到极速模式,以便于您可以更好的网络体验。

现金流比利润更重要!

2020年,一场空前的新冠肺炎冠状病毒席卷全世界。一个多月来,使本来就已经捉襟见肘的中小企业更加雪上加霜。残酷的现实告诉我们现金流的重要性。


1、现金流是企业的血液,没有血液怎么存活?

公司经营当中同样离不开现金,如果失去了现金流转,可以想象的是企业经营多么糟糕,流动资金为什么重要,因为它在每周转一次都能产生营业收入和利润,所以本质上说流动资金就是公司利益的创造者,资金循环的越快,滋润就越高。


一些刚刚起步的新企业,本来创业资金就单薄。为了生存,低价竞争,赊货销售,企业房租都已经一次性支付,员工薪资及各项固定费用都无法拖欠,几个资金流动不畅的业务做下来以后,这些企业就面临倒闭的危机,不是输给别的因素而是,输给了“钱”。


现金是企业的血液,只有生生不息,才会产生更多的利益,才能够促进企业的发展。


一言蔽之,生意可以少做一点,企业不会垮掉。假如资金都被流通环节占用了的话,不能支付房租水电,不能支付人员工资,员工没了,企业也就消亡了。所以必须要在财务安全期内让资金流动起来,否则企业的未来必然前景黯淡。


2、资本和资产区别

资本可以转化资产,而资产却不一定能转化为资本。实际情况中,当你着急变现资产的时候,往往得不到等价资本!


现金流量表的核心作用:


1、兜里的钱是多了还是少了?


2、钱都干什么了? 


知道了以上两个问题,我们就可以通过比较经营性现金净流量和净利润的关系来分析企业的盈利能力。经营性净现量体现出日常经营活动带给企业的现金净流量,是经营性现金流入和和流出的净值变化。


衡量一个企业盈利能力很重要的指标就是经营性净现量和净利润的比较。在极端条件下,假设企业的收入均属现金收入,这种情况下净利润等于经营性净现量。当然,绝大多数企业不是这样:


1、非现金收入(应收不等于实收)

帐期越长,客户所占用企业资金越多,时间越久,相当于客户在享受无息商业贷款。


2、支出非付现成本

比如摊销折旧以及期权费用,一部分公司会用息前税前扣除折旧摊销前利润即未扣除摊销折旧这种非付现成本的利润的办法来衡量企业的经营状况,这个比率能扣除企业根据不同会计政策;还有这些摊销并没有实际的现金支出。


3、营运资金

营运资金就是暂时占用预付或预收等款项。有没有预收和预付取决于企业运营的商业模式。


净利润和经营性现金流的关系在现金流量表中以附表的形式出现。一般情况下,如果一个企业的经营性现金净流量能够满足他的资本性支出(CAPEX)就说明企业可以自己造血来维持企业的发展。如果一个企业的净利增长大幅超过经营性净现金流增长,必须要对企业的资金回笼周期以及融资渠道进行了解,因为如果没有后续融资支持,资金回笼出现问题时,早晚会将账面资金消耗殆尽。


 


现金流管理9大原则


80%多的企业经营失败是现金管理不当造成的,为了得以幸免,请记住9大原则。


1、利润只是账面数据。

会计账务是一个复杂的系统。利润是不能用来支付工资和房租的。你支付了自己的账单而你的客户却没有,你可能创造了利润但没有获得钱。


2、现金流不能凭感觉。

只要货款没有回到口袋里,就不是现金流。


3、生意更好了,需要现金。

往往企业在销售业绩翻倍时也正是经营困难的一个时期,你发展得越快,就需要具备更强的融资能力。


4、销售现金的消耗。

销售并不意味着直接得到金钱。你把货品或服务随发货单一起送出去,有很大比例情况将在数月之后得到回款。而且那些企业都是好顾客,你也不能经常催讨账款,否则他们可能再也不会光顾你,所以必须等待。当你把东西卖给分销商,他再转卖给零售商,幸运的话你通常能在4~5个月后拿到钱。


5、存货耗费现金。

在形成销售前,企业必须先将产品生产好。很可能在刚刚开始销售产品,你的供货商已经在要求你支付各种款项。这是个简单的经验规则,每多一元钱的存货你至少会少一元钱现金,并且你还要为此支付时间成本。


6、营运资本是你最好的生存能力。

技术上说,营运资本是一个会计词汇,代表你的流动资产减去流动负债后剩余的部分。实际操作上说,它是你可以用来支付运营成本和开支、等待客户还款前购买存货的银行存款。


7、控制应收账款。

客户欠你的钱称为"应收账款"。这里有个快捷的现金规划方法,应收账款的多少直接可以反映出你的现金情况好坏。


8、银行和投资家,融资不是一蹴而就。 

提前做好计划,如果你认为公司会有很好的发展前景,那么当新产品受阻或是客户无法按时支付货款时,你尽快带着财务报表和现实可行的计划书去银行和银主,看看你能不能说服让他们给你支持。


9、三个关键的指标。

"回款期限",衡量多久时间收回账款。"存货周转率",衡量存货占用营运资本和现金流的时间。"付款账期",衡量收到货物到向供货商付款的时间。随时关注这三个非常重要的现金流相关数据,尽可能早的制订相关计划。

    联系信息

  1. 电话: 400-6464-665
  2. 邮箱: 21cnvc@163.com
  3. 地址:

    哈尔滨市南岗区长江路28号

    长江国际大厦12层

热点亚博体育苹果下载中心

  • TEL —

    电话:+400-6464-665 座机:+(0451)82320213
    座机:+(0451)82664630

    FAX —

    传真:(0451)82365843 邮箱:21cnvc@163.com

    TEL —

    电话:+400-6464-665 座机:+(0451)82320213
    座机:+(0451)82664630

    FAX —

    传真:(0451)82365843 邮箱:21cnvc@163.com